営業キャッシュフロー

日経ビジネスで、多くの中小企業を顧客に抱える古田土会計の代表、古田圡満氏が、中小企業の社長が知っておくべき財務・経営の考え方を分かりやすく指南しています。毎月の「利益の増減」と「お金の増減」には、必ずズレが生じます。このズレの理由を知る有効なツールがキャッシュフロー計算書（C/S）です。キャッシュフロー計算書（C/S）とは、貸借対照表（B/S）の左上に記載される「現預金」に注目し、その出入りを項目別に整理したものです。ひと言で言うと「利益からお金への換算表」で、「儲けた利益がどこ

会社経営を行っていく上で最も避けたいことは「倒産」です倒産の原因は資金ショートにあります。このような資金ショートを起こしている会社は、継続した赤字体質であることが多く、債務超過に陥っているケースがほとんどです。このような資金ショートの改善や債務超過に陥った企業を立て直すことを「事業再生」と言い、この事業再生のためにまず第一に必要なことは「資金繰り」の改善です。「資金繰り」を改善するには、営業キャッシュフローや資金繰り表を見直して、事業を立て直せるようにしていくことが必要です。事業再生を

Vol.090中小企業の財務経営改善に強い！経営”守備”専門コーチ"すずしん"こと、鈴木伸治(すずきしんじ)です。キャッシュフロー計算書の解説を２回にわたって行ってきましたが、今回で最後になりますタイトルにあるとおり、みなさんは、利益は出ているのにお金が足りない、その理由が知りたい、と思っていることでしょう。本業の利益から生み出したキャッシュは、営業キャッシュフローに集計されます。しかし、その営業キャッシュフローはプラスになっていても高額の設

皆さま、こんにちは。中村真里子です。HP更新しました。お金は本当にあるのか？前回、「自己資本比率」が大事ということを書きました。会社が倒産するのは「キャッシュが尽きた時」です。例え「自己資本比率」が６０％で安心と思っていても、支払いの際にお金がなければそこで終わりです。これはfp-mariko.amebaownd.comご相談、コラム執筆、セミナーのお問い合わせについてはホームページからどうぞ(^^♪メール相談もやっています。

【売上は現金で回収して初めて意味がある】会社が近い将来に倒れないかどうか、短期的な資金繰りを見るためには短期的に換金可能な資産と負債の割合である流動比率で見ます。しかし、実はこれでは不十分です。流動比率で使う「流動資産」の中には、現金預金の他に、売上債権も含まれます。売上債権とは、売上と同時に手に入れたもので、決まった期日に支払を請求できる権利です。まだ現金ではありません。気をつけなければいけないのは、取引先の状況によっては、期日に回収できない場合

小型成長株以外の国内株式では、楽天とオープンハウスを持っています。前の記事で書いた、全戦略の共通点①成長している会社の株②ミスプライシングしている可能性が高いと思う株今日は、楽天を持っている根拠を説明したいと思います。▪︎楽天について楽天はコングロマリットディスカウントでミスプライシングしていると思っています。楽天市場などのeコマース、楽天カードや銀行、証券などのフィンテックこれらの事業はとても優秀な成長ぶり！売上も利益もがっつり伸びている

小型成長株以外の国内株式では、楽天とオープンハウスを持っています。前の記事で書いた、全戦略の共通点①成長している会社の株②ミスプライシングしている可能性が高いと思う株きょうは、オープンハウスを持っている根拠を説明したいと思います。▪︎オープンハウスについてオープンハウスは不動産株。不動産株って全体的にPERが低いんですよね。何故か？不動産業って、在庫で持っている不動産を裏づけとして、資金を調達してさらに在庫の不動産を仕入れます。する

先読み作戦指令室＝イグニス：「継続企業の前提に関する重要事象等」の記載解消イグニス<3689.T>をマークしたい。恋愛・婚活のマッチング事業、バーチャルライブプラットホームの企画・開発・運営、各種ＩＰ創出（タレントの発掘・育成・プロデュース）などエンターテック事業、ソーシャルゲームなどゲーム事業、その他事業（求人サービス、医療機関向けＳａａＳ＝クラウド提供のソフトウエア、ＶＲ医療など）で展開、２０年９月期第２四半期（１０－３月）において、営業・経常黒字化に続いて営業キャッシュフローもプラ

会社研究は、まずは数字で行う、の第三回です。営業キャッシュフロー『2021新卒就活ポイント62「志望会社の実力比較4（営業キャッシュフロー）」』比較4．「営業キャッシュフロー」営業キャッシュフローとは、日々の営業活動で生み出される利益。例えば、人件費や家賃、原料の小麦粉、電気、水道代等、営業するた…ameblo.jpこれに関しては、過去記事をお読みください。（少し宣伝をさせて下さいね。マイナビ出版様より絶賛発売中です。大学の生協、大手書店、ECサイト様にお問い合わせく

不動産担保ローンの会社アサックス(8772)から株主優待が6月27日に届きました。クオカード2,000円分です。2,000円はうれしいですね！財務ハイライトです。まずまず頑張っているのでは(偉そうで済みません)。営業キャッシュフローが悪化しているのですが、営業収益はそれほど悪くありません。ということは債権回収の期ズレでしょうか？？財務には詳しくないですし深く調べておらず済みません。アサックスは配当金未定(2020年3月期は15円)で、7/3終値は651円でした。

こんにちは。サラです。いかがお過ごしですか？コンタクトレンズでおなじみの、シード/SEED（7743）から、配当金のお知らせと、優待の案内が届きました。〇優待情報権利確定月：3月優待内容：A,B,Cコースの中から一つAコースコンタクトレンズやメガネが購入できる株主優待券（100株以上）Bコースコンタクトレンズケア用品セット（100株以上）Cコース選べるギフト（100株以上、1,000株以上、3,000株以上の3段階※長

リコーリース(8566)から株主優待が届きました。保有期間3年以上の優待、クオカード5,000円分です。私が株主優待で頂くクオカードの中で一番高額のものです。ありがたすぎてこれは毎年残っています。(いつも500円のクオカードから使っていってます。)株主優待の配賦基準です。業績ハイライトです。25期連続増配！なのに配当性向はまだ23％なのでしばらくは増配できるのではないでしょうか？保有すればするほどおいしい株ですね。連結業績です。キャッシュフロー計算書につ

にほんブログ村下記東京商工リサーチ記事によると、大塚家具4期連続営業赤字と営業キャッシュフローマイナスで、2年間の上場廃止猶予期間入りになります。https://www.tsr-net.co.jp/news/analysis/20200619_03.html下記が東証の上場廃止猶予期間入り株券で債務超過、時価総額基準によるものがほとんどです。https://www.jpx.co.jp/listing/market-alerts/grace-period/00-archive

こんにちは、菅です。昨日売上や利益を追いかけている人が知らない事実『売上や利益を追いかけている人が知らない事実』にちは、菅です。今日はいきなりですが問題です。問題もしお店がつぶれるとしたらそれは何があったときでしょう？これ、実はつい最近このブログで答えを書いています。そ…ameblo.jpの記事で、手元の現金が増えるのならお店はつぶれませんだから、売上でも利益でもなくて営業キャッシュフローを増やすのが大事ですとお話しました。ちなみに、営業キャッシュフローというのは本

にちは、菅です。今日はいきなりですが問題です。問題もしお店がつぶれるとしたらそれは何があったときでしょう？これ、実はつい最近このブログで答えを書いています。それがこちらの記事。コロナショックで倒産するとしたらそれは何があったときか？これ、なにもコロナショックに限った話ではありません。実は、お店がつぶれるとしたらたったの２パターンしかありませんそれが、１．現金が足らなくてつぶれる２．社長さんが会社をやめたくなって廃業するこの２つ。でもね、ちょっと待ってください。

比較6．「社員一人当たりの現金及び現金同等物」前回の続きです。会社を比較する場合、規模の差がありますので、割り算すると良いです。そこで、例えば、社員一人当たりの現金及び現金同等物「現金及び現金同等物」÷「社員数」を計算してみましょう。☆2021新卒就活ポイントは、各回、2分程度で理解できる簡潔なものとしています。是非、第一回から順番にお読み頂けると幸いです。第1回は、こちら。マイナビ2022オフィシャル就活BOOK内定獲得のメソッド自己分析適職へ

ファイナンス入門(放送大学教材)Amazon（アマゾン）2,750〜14,837円貸借対照表資産調達された資金がどのように運用されているか記載したもの負債債権者持ち分・他人資産純資産（自己資本）株主持分（資産－負債）＝資産が負債を上回ると資産超過（剰余金）⇔債務超過資本剰余金：株主元本利益余剰金：企業利益流動資産１年で費用化、現金化営業循環基準：営業循環にあるもの全て流動資産-流動負債＝正味運転資金損益計算書税引き前利益：ＥＢＩＴ株主資本等変動計

株式投資を身近にシンプルに♬ものまね株式投資家のピッポです。いつも当ブログをご覧いただきありがとうございます。コロナショックに強い…2020年第1四半期決算概要アマゾン（AMZN）売上高755億ドル（前年同期599億ドル+26%）AWS売上102億ドル（前年同期77億ドル+33%）AWS営業利益31億ドル（前年同期22億ドル+38%）営業利益40億ドル（前年同期44億ドル-10%）純利益25億ドル（前年同期36億ドル-25%）EPS5.01ド

比較5．「現金」前回の営業キャッシュフローで、マイナス1000円/日のB店は、「預金を食いつぶしながら営業を続けているから心配ですね」、と記しました。となると、「食いつぶせる現金は、いくらあるのか？」が気になります。例えば、B店の銀行通帳の預金額が「36万5千円」だったら？「365万円」だったら？まったく、耐えられる日数が違いますね。ということで、ここまできたら、上場企業を志望の場合は、有価証券報告書の貸借対照表で「現金及び預金」とか「現金及び現金同等物」という項

比較4．「営業キャッシュフロー」営業キャッシュフローとは、日々の営業活動で生み出される利益。例えば、人件費や家賃、原料の小麦粉、電気、水道代等、営業するためのコストが、1日当たり6000円だったとします。（水道・光熱費ってバカにならないんだよね。コンビニなんて年中無休の24時間！電気代って、いったい幾らなんだろう？…あっ、話がそれました。）「A店」1日当たり1万円を売り上げれば、1日当たりの営業キャッシュフローは4000円。この4000円は、金利の支払いや、新たに宣伝

今様子見と、四季報読みをしています。四季報読みは、まだ2000番台まで。前したのですが、今やり直ししています。今まで知らなかった会社ばっかりになりました。いくつかは新高値更新し続けています、だから買えません。視点は「有利子負債が少なく、利益剰余金が多い」「営業キャッシュフローと現金が多い」「ウイルスが関係なく、人々の減収による売り上げ減に関係ない」（にゃんこは、給料がぎりぎりしか無いから買えない・出かけられない2021年になる気がします。気のせいかもね）にゃんこは

株式市場の乱高下で、不安定だけれどディトレーダはもけているんだろうなぁ。ただし、どうも信用リスクに移ってきているので、景気には心配がある。アメリカはコマーシャルペーパーを買い入れるといっている。こんな時は、回復の早いアメリカ株がいいだろうけれど、それ以外で探すとするなら、ポイントは二つ。①財務資産が多い②お金を稼ぐ力がある、つまり営業キャッシュフローが高い素人は、むつかしいことはわからないので、この二つで、探そう。私の株の師匠は長期投資のバリュー投資だから、バタバタする

皆さんこんばんは😊今日は「キャッシュフローマージン」についてお話しして見たいと思います🧐「キャッシュフローマージン」というのは、定義としては「営業キャッシュフローを売上高で割り算したもの」という事になりますが、要は「稼いだお金をどれだけ残せたか」という意味です😅「キャッシュフローゲーム」ではよく「ビルの管理人は上がりやすい(ラットレースを抜け出しやすい)」という人がいますが、「なんででしょうね⁉️」聞くと大抵の人が「支出が少ないから、少し大きめの資産を買えばすぐ上がれる」と答えます😌

アメリカがイラクの司令官殺しちゃった。戦争状態になっちゃうかもね～ってニュースを知った金曜の夜。為替は円高になってたこと、たまたま0時まで起きていたこと(普段早寝)もありIBM(アメリカ株)を買い注文を入れ就寝。翌朝確認すると無事約定。っても10株だけど・・・弱小投資家なもので(笑)IBMはここ最近売り上げも経常利益も低迷していますが20年近く増配してくれてます。本業の儲けを示す営業キャッシュフローも緩やかに下がってきている点は気になりますが・・・10株だし大丈夫でしょみたいな軽い

みなさん、こんばんは。成功をあなたに届けるコンシェルジュ、大場久です。この年末にきて、2週間ほど風邪をひいてしまいました。今回の風邪は、熱が出ない一方、いつまでも咳が残るというやっかいなものでした。昼も夜も咳が出るため、眠れない夜が続きました。風邪ぐらいで医者にはかからないと考えていたため、結局長引いてしまいました。やはり、眠れないということが一番辛い。眠れない夜が一晩あった時点で受診すべきでした。今年もあと半月。

Q.販売台数絶好調のTesla、売上が減少しているのはナゼ？A.Model3のリース販売が増えたため。Teslaの決算を取り上げたいと思います。タイトルにも書いた通り、販売台数が絶好調な決算でした。Tesla,Inc.Q32019FinancialResults（2019/10/23)車種別の生産・納車台数はじめに、車種別の生産台数と納車台数を見てみたいと思います。ModelSとModelXという高級車は生産が約1.6万台、納車が約1.7万台という数字が

みなさん、こんばんは。成功をあなたに届けるコンシェルジュ、大場久です。先週末は、私が塾長を務めさせていただいております第3期の第2講義を開催しました。第2講義は一言で表すと、自分のベクトルを定める回でもあります。この回では、超重要な３つのノウハウをお伝えしています。シンプルですが、重要なノウハウ。受講生の皆様の真剣な姿がとても印象的でした。金沢成功塾のブログでもお伝えしておりますので、こちらの方もぜひお読み下さいね。

キャッシュフロー経営最強説9根上さんは会社を運営していますさてさて皆さん、こんにちは。キャッシュフロー経営は最強です。キャッシュフローが回っていれば、会社は倒産しません。キャッシュフローが大きいと会社経営は安定します。ここで受売りですがWikipediaから抜粋すると。————————————————————一定期間の企業経営状況を把握するためには、従来より損益計算書があった。しかしながら、これは発生主義に基づいて作成されるものであり、資金の流れは説明出来ない。たとえば1億円の